Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Технические Конструкции" ИНН:0277130190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16809732 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года955951043505
12104 Запасы на конец предыдущего года510435050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5064446096256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4460968810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354206113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2061130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149774991910499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49919104990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149774991910499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49919104990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3189916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146594982010483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49820104830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146594982010483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49820104830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149774991910499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49919104990
21103 Выручка за отчетный год466146076811677
21104 Выручка за предыдущий год60768116770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год463316073211559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60732116650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28336118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2833612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36120
23403 Прочие доходы за отчетный год16760
23404 Прочие доходы за предыдущий год7600
23503 Прочие расходы за отчетный год2394
23504 Прочие расходы за предыдущий год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2761038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (14977) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46331+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (46614) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (46614) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Технические Конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить