Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уфимский завод технических масел "Формула 89" - Уфа ИНН:0277130225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809979 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1004212
12104 Запасы на конец предыдущего года42120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2522520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8842452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495370543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3705430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495370543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3705430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149190-37
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159200-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321168570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1685700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336170570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1705700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495370543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3705430
21103 Выручка за отчетный год122956161
21104 Выручка за предыдущий год9561610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1206840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2272161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2721610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2272-33
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272-330
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год43125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41261-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261-370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41261-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41261-37
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (495) = -8.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (122) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (122) = -33.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 1.977

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.977<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (-33.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Уфимский завод технических масел Формула 89 - Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить