Общество с ограниченной ответственностью "Трубопроводная Арматура" ИНН:0277130338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16812778 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26081931
12104 Запасы на конец предыдущего года193189
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года454294
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3143623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3623684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2809157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61856005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60051049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61856005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60051049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6712
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25582109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2109995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35853829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61435938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59381037
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61856005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60051049
21103 Выручка за отчетный год679916327
21104 Выручка за предыдущий год163271003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658815914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15914972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41331
22103 Коммерческие расходы за отчетный год454339
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33927
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год744
23403 Прочие доходы за отчетный год2940
23504 Прочие расходы за предыдущий год192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (6185) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6588+454+0) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243)/Выручка (6799) = -3.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (6799) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 2.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.57%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводная Арматура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить