Общество с ограниченной ответственностью "Северная Лесная Компания" ИНН:0277130419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20664802 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года735127518
12104 Запасы на конец предыдущего года1275180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421553212540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года532125400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года397336588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3365880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года534769353149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693531490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534769353149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693531490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151420197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4201970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161430207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4302070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года518665052942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650529420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года518665052942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650529420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534769353149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693531490
21103 Выручка за отчетный год31389391784026
21104 Выручка за предыдущий год3917840260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27749349493666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3494936660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36404229360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42293600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38583836110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38361100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-218393250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3932500
23404 Прочие доходы за предыдущий год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год60223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-278479247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4792470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292383218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3832180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-292383218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3832180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (5347) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27749+3858+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-218)/Выручка (31389) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (31389) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -0.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (-0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная Лесная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить