ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ" ИНН:0277130666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20670286 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года154110
12104 Запасы на конец предыдущего года41100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4025210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4025210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4025210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252100
21103 Выручка за отчетный год130617490
21104 Выручка за предыдущий год174900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99013800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3163690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3083090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год8170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (40) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+308+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (1306) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1306) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 3.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЧАСТЛИВЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить