ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГИДА" ИНН:0277130673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20670338 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100712511494
11504 Основные средства на конец предыдущего года125114940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100712511506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125116170
12103 Запасы на конец отчетного года2222259306
12104 Запасы на конец предыдущего года2592910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44391607614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16076040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1512367345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23673450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688242331291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423312690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788954842797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548428860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года338220-529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220-4470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348230-519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230-4370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года567712273101
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года122731010
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года341
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года568012313103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123131120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18614022212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40222100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18614022213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40222110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788954842797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548328860
21103 Выручка за отчетный год12194116621778
21104 Выручка за предыдущий год1166216660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11470101122204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011220810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7241550-426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1550-4150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год61263891
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6381210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112912-517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год912-5360
23203 Проценты к получению за отчетный год410
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год725623
23504 Прочие расходы за предыдущий год56230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44863-540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год863-5590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2-71
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-7110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1231230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34690-529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год690-4470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34690-529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год690-4470
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3122000
32008 Величина капитала на 3123000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3400
36003 Чистые активы на 3134800
36004 Чистые активы на 3123000
41103 Поступления – всего за отчетный год1088100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1087700
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год1880500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1620900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64300
41293 Прочие платежи за отчетный год195300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-792400
43103 Поступления – всего за отчетный год1007400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1007400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1007400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период215000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (7889) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11470+612+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (12194) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (12194) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Х5 = Выручка/Активы = 1.546

Индекс Альтмана Z = 2.04

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.04<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить