ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЗАН+" ИНН:0277130810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20675194 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62100
12104 Запасы на конец предыдущего года8700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6221892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34321-197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21-1970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35432-186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32-1860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года989898
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1705990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268157188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1571880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6221892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18920
21103 Выручка за отчетный год557868732219
21104 Выручка за предыдущий год687322190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485563842243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год638422430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723489-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489-240
22203 Управленческие расходы за отчетный год34414740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год147400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379342-64
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342-640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379342-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342-640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5769133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год691330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322273-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год273-1970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год322273-197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год273-1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (622) = 51.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4855+0+344) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (5578) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (5578) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.321

Индекс Альтмана Z = 5.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЗАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить