ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕЛИЦА" ИНН:0277130916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20677437 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24916521831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118118310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4142569
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1186690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29056771846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236718460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29056771846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236718460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21781-1704-460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13948-4600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1735460460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11354600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1735460460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11354600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1681900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2127018311846
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1488318460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2295119211846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1518018460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29056771846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236718460
21103 Выручка за отчетный год117541323
21104 Выручка за предыдущий год34113230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год786917561810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1244718100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7752-1702-487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12106-4870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7752-1702-487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12106-4870
23503 Прочие расходы за отчетный год141111
23504 Прочие расходы за предыдущий год8110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7766-1713-470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12114-4700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7833-1713-470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12243-4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7833)/Стоимость активов (2905) = -269.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7869+0+0) = -98.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7752)/Выручка (117) = -6625.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7833)/Выручка (117) = -6694.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.696

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.882

Индекс Альтмана Z = -24.916

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-7.5), рентабельность продукции (-6625.64%), рентабельность компании (-6694.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить