ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦДЕТАЛЬ" ИНН:0277131003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823229 ОКВЭД:28.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года397040740
11504 Основные средства на конец предыдущего года407400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397040740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года407400
12103 Запасы на конец отчетного года127109
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6125440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7020811290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72127168510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76098576010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года576060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11217220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113173210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года494549450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года494500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70022830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7496750280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76098576010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года576060
21103 Выручка за отчетный год33916811450
21104 Выручка за предыдущий год114500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3393251000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15710450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15710450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104500
23403 Прочие доходы за отчетный год59865800
23503 Прочие расходы за отчетный год5980021370
23504 Прочие расходы за предыдущий год13740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4999080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год908-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1001820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3997260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год726-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3997260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год726-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (399)/Стоимость активов (76098) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339325+0+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (339168) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (399)/Выручка (339168) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 4.457

Индекс Альтмана Z = 4.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДЕТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить