ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАДА" ИНН:0277131405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20830947 ОКВЭД:45.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7007190
11504 Основные средства на конец предыдущего года71900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7007190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71900
12104 Запасы на конец предыдущего года259230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17882940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113859
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204241976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2742113876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1138760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10402010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105021110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139992766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169292766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2742113876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1138760
21103 Выручка за отчетный год29412107780
21104 Выручка за предыдущий год1077800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2460095930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год959300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481211850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118500
22203 Управленческие расходы за отчетный год36779180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11352670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26700
23403 Прочие доходы за отчетный год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год102140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10562530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24603 Прочее за отчетный год510
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8392010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8392010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (839)/Стоимость активов (2742) = 30.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24600+0+3677) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1135)/Выручка (29412) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (839)/Выручка (29412) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 5.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить