ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ" ИНН:0277131589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20836597 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года660
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34931256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35532584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35532584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года325840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14714774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15715784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1981680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1981680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35532584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года325840
21103 Выручка за отчетный год27022887
21104 Выручка за предыдущий год228870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27022887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год500
22203 Управленческие расходы за отчетный год565610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20916777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167770
23503 Прочие расходы за отчетный год62623
23504 Прочие расходы за предыдущий год6230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14710574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14710574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14710574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (355) = 41.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5+56) = 342.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (270) = 77.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (270) = 54.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 7.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (77.41%), рентабельность компании (54.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗТЕХКОНТРОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить