ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОТРАНС" ИНН:0277131677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838225 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года636486
11504 Основные средства на конец предыдущего года4860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года636486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4860
12103 Запасы на конец отчетного года30132966
12104 Запасы на конец предыдущего года29660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24692
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16156989231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1302120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16499892340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13332110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16563492826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13380710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-67937-40820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67927-40810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233561133636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1336360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233561133636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1336360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16563492826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13380710
21103 Выручка за отчетный год105154140144
21104 Выручка за предыдущий год1401440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132171180861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1398610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27017-40717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27017-40717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2830
23404 Прочие доходы за предыдущий год230
23503 Прочие расходы за отчетный год82105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27099-40799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1816
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5438-153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27117-40815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27117-40815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1610
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-408200
32008 Величина капитала на 31-408100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)271170
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271170
33218 Убыток (ИТОГО)271170
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-679370
33008 Величина капитала на 31-679270
36003 Чистые активы на 31-679270
36004 Чистые активы на 311710
41103 Поступления – всего за отчетный год5800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3390
41193 Прочие поступления за отчетный год2410
41203 Платежи – всего за отчетный год925660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год853060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240
41293 Прочие платежи за отчетный год72360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-919860
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-919860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27117)/Стоимость активов (165634) = -16.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132171+0+0) = -20.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27017)/Выручка (105154) = -25.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27117)/Выручка (105154) = -25.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = -4.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-25.69%), рентабельность компании (-25.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить