ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС" ИНН:0277132173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22634314 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103278891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2788910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5710132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1602881023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28810230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1602881023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28810230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33615012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31617032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года476118991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1189910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476118991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1189910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1602881023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28810230
21103 Выручка за отчетный год35017708107796
21104 Выручка за предыдущий год7081077960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34120694577590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6945775900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8971353206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13532060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12111143187
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11431870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31421019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210190
23503 Прочие расходы за отчетный год22384
23504 Прочие расходы за предыдущий год3840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33617215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33613812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33613812
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-336)/Стоимость активов (160) = -210 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34120+1211+0) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-314)/Выручка (35017) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-336)/Выручка (35017) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.664

Индекс Альтмана Z = -34.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.98), рентабельность продукции (-0.9%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить