ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "ФОРВАРД" ИНН:0277132230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22634805 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4602820
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28200
11503 Основные средства на конец отчетного года22284122120
11504 Основные средства на конец предыдущего года1221200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года360000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22744160940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1609400
12103 Запасы на конец отчетного года681541950
12104 Запасы на конец предыдущего года419500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года921940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239248720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2487200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73061193920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11939200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300502803320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28033200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29565278740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27874-900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2957527884-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27884-800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4751490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475149100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300502803320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28033200
21103 Выручка за отчетный год328800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675364785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год647850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3465-647-85
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-647-850
22203 Управленческие расходы за отчетный год1829026420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21755-3289-85
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3289-850
23203 Проценты к получению за отчетный год3200
23403 Прочие доходы за отчетный год23564313000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3130000
23503 Прочие расходы за отчетный год112475
23504 Прочие расходы за предыдущий год4750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172927964-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27964-900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169227964-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27964-900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1692279640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27964-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1692)/Стоимость активов (30050) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6753+0+18290) = -86.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21755)/Выручка (3288) = -661.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1692)/Выручка (3288) = 51.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.263

Индекс Альтмана Z = 67.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (15.38), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-661.65%), рентабельность компании (51.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФОРВАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить