ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БСК" ИНН:0277132247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22635213 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9186134350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8374369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10023534739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10023534739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года477-201-26
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-201-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487-191-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191-160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9954335770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2051925
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99748366425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3664250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10023534739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347390
21103 Выручка за отчетный год214185303310
21104 Выручка за предыдущий год3033100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2132023048626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30486260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год983-155-26
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-155-260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год983-155-26
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155-260
23504 Прочие расходы за предыдущий год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год983-175-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-355-260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год786-175-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-355-260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год786-175-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-355-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (100235) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213202+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (983)/Выручка (214185) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (214185) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить