ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 79" ИНН:0277132399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22638695 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6168
12104 Запасы на конец предыдущего года6820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43352533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25331497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3541
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44472636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26361558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44472636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26361558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2533-1237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1237179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2523-1227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1227189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69703863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38631369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69703863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38631369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44472636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26361558
21103 Выручка за отчетный год1933218817
21104 Выручка за предыдущий год188171670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1930918693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186931437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124233
23403 Прочие доходы за отчетный год338
23404 Прочие доходы за предыдущий год380
23503 Прочие расходы за отчетный год7951378
23504 Прочие расходы за предыдущий год13788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-769-1216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1216225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1296-1237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1237179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1296-1237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1237179
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31-1237179
32008 Величина капитала на 31-1227189
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12961416
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12961416
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-2533-1237
33008 Величина капитала на 31-2523-1227
36003 Чистые активы на 31-1296-1227
36004 Чистые активы на 31-1416189
41103 Поступления – всего за отчетный год1584819485
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1584819485
41203 Платежи – всего за отчетный год1583219491
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15922740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год971310270
41293 Прочие платежи за отчетный год45276481
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16-6
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1296)/Стоимость активов (4447) = -29.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19309+0+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (19332) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1296)/Выручка (19332) = -6.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Индекс Альтмана Z = -6.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (-6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНЫЙ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК  79

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить