ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0277132430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22639286 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года262610
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27824860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2344100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88315479
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3154790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6263237489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32374890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6263237489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32374890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-150-47-93
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47-930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-140-37-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37-830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года528628555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6285550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238264617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2646170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7663274572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32745720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6263237489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32374890
21103 Выручка за отчетный год389687420
21104 Выручка за предыдущий год874200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3376820988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8209880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520533-88
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533-880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2978-88
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78-880
23503 Прочие расходы за отчетный год71215
23504 Прочие расходы за предыдущий год2150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10057-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57-930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10346-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10346-93
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46-930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (626) = -16.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3376+549+0) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (3896) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (3896) = -2.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.183

Индекс Альтмана Z = 2.262

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.262<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-0.74%), рентабельность компании (-2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить