ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАГМАН" ИНН:0277132448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22639949 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80370
12103 Запасы на конец отчетного года2091613594
12104 Запасы на конец предыдущего года135940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года77820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2763825861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1508813686
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года136860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6445653362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7249353362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года425243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1544069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5661853040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года530400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7205853109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7249353362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533620
21103 Выручка за отчетный год39603100585
21104 Выручка за предыдущий год1005850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4116399837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год998370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1560748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1560748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7480
23203 Проценты к получению за отчетный год231890
23204 Проценты к получению за предыдущий год900
23303 Проценты к уплате за отчетный год279252
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2520
23403 Прочие доходы за отчетный год11
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год246278
23504 Прочие расходы за предыдущий год2780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2430
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312430
32008 Величина капитала на 312530
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1820
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1820
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1820
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314250
33008 Величина капитала на 314350
36003 Чистые активы на 314350
36004 Чистые активы на 312530
41103 Поступления – всего за отчетный год300520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год293130
41193 Прочие поступления за отчетный год7390
41203 Платежи – всего за отчетный год444730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год387710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35620
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год990
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год520
41293 Прочие платежи за отчетный год19890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-144210
42103 Поступления – всего за отчетный год47050
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год45880
42193 Прочие поступления за отчетный год1170
42203 Платежи – всего за отчетный год58900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год58900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11850
43103 Поступления – всего за отчетный год169520
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год169520
43203 Платежи – всего за отчетный год15110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год154410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (72493) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41163+0+0) = -3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1560)/Выручка (39603) = -3.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (39603) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.745

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.94%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАГМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить