ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙ" ИНН:0277132744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22647104 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456861950
11504 Основные средства на конец предыдущего года619500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456861950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года619500
12103 Запасы на конец отчетного года14352035406
12104 Запасы на конец предыдущего года20354060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года365720400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51114107406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41074060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года967910302406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103024060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5234160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53342610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91469876396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98763960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91469876396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98763960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года967910302406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103024060
21103 Выручка за отчетный год14966152400
21104 Выручка за предыдущий год1524000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14391146800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1468000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5755600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5755470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54700
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год53320
23504 Прочие расходы за предыдущий год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5235200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1061040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4174160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4174160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (417)/Стоимость активов (9679) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14391+0+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (575)/Выручка (14966) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (417)/Выручка (14966) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = -2.172

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить