ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС "ОМЕГА" ИНН:0277132938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22650767 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года632723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года678360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13101516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13101516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4891513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1513-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13101516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15169
21103 Выручка за отчетный год49893374
21104 Выручка за предыдущий год33740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31181236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18712138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18711775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17750
23403 Прочие доходы за отчетный год57452856
23404 Прочие доходы за предыдущий год28560
23503 Прочие расходы за отчетный год53023018
23504 Прочие расходы за предыдущий год30180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23141613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20371515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1515-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2037)/Стоимость активов (1310) = 155.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3118+0+0) = 60.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1871)/Выручка (4989) = 37.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2037)/Выручка (4989) = 40.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.766

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Х5 = Выручка/Активы = 3.808

Индекс Альтмана Z = 11.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (37.5%), рентабельность компании (40.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ СЕРВИС ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить