ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:0277132991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22651608 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года137100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40915610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40915610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22710010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40915610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156100
21103 Выручка за отчетный год129946550
21104 Выручка за предыдущий год465500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113844800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год448000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1611750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1611750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17500
23503 Прочие расходы за отчетный год2620
23504 Прочие расходы за предыдущий год6200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1591130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (409) = 31.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1138+0+0) = 14.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (1299) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (1299) = 9.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.247

Индекс Альтмана Z = 8.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.39%), рентабельность компании (9.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить