ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЛАС" ИНН:0277133120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22654372 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года301410
12104 Запасы на конец предыдущего года14100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7015170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года871260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81865710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81865710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года657100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5963400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60635010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1072580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2123070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81865710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года657100
21103 Выручка за отчетный год458559200
21104 Выручка за предыдущий год592000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403652470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5496730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2252530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3244200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42000
23503 Прочие расходы за отчетный год22200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3024000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2563400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2563400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (818) = 31.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4036+225+0) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (4585) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (4585) = 5.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.858

Индекс Альтмана Z = 12.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (3.72), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (5.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить