ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ" ИНН:0277133219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22656008 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141993261
12104 Запасы на конец предыдущего года32610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109856564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2522910046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2522910046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19644736
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227545209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247189945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2522910046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100460
21103 Выручка за отчетный год417808675
21104 Выручка за предыдущий год86750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411368186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год644489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год644489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4890
23303 Проценты к уплате за отчетный год870
23403 Прочие доходы за отчетный год40121
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4079385
23504 Прочие расходы за предыдущий год3850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год490105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (25229) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41136+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (644)/Выручка (41780) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (41780) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.845

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК БАШКИРСКИЕ ИНЖЕНЕРНЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить