ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:0277133811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22663043 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1152241
12104 Запасы на конец предыдущего года2410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1448918693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года715280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1635619214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1635619214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34831832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34981847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128519250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1285817367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1635619214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192140
21103 Выручка за отчетный год7780459291
21104 Выручка за предыдущий год592910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7588956840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год568400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19152451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24510
22203 Управленческие расходы за отчетный год203127
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17122324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23240
23403 Прочие доходы за отчетный год3720
23503 Прочие расходы за отчетный год2034
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20642290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16511832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16511832
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18320
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 3118320
32008 Величина капитала на 3118470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16510
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 3134830
33008 Величина капитала на 3134980
36003 Чистые активы на 3134980
36004 Чистые активы на 3118470
41103 Поступления – всего за отчетный год956370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год906410
41193 Прочие поступления за отчетный год49960
41203 Платежи – всего за отчетный год943250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год899240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4420
41293 Прочие платежи за отчетный год38130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13120
43103 Поступления – всего за отчетный год36000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год36000
43203 Платежи – всего за отчетный год44770
43293 Прочие платежи за отчетный год44770
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1651)/Стоимость активов (16356) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75889+0+203) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1712)/Выручка (77804) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1651)/Выручка (77804) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 8.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить