ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЭКО" ИНН:0277133995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22666461 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1212
11504 Основные средства на конец предыдущего года120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1790
21103 Выручка за отчетный год366512641
21104 Выручка за предыдущий год126410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347612348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (279) = 54.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3476+0+0) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (3665) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (3665) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.677

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.426

Индекс Альтмана Z = 11.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (5.16%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить