ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС СЕРВИС" ИНН:0277134558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22675299 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51538
11504 Основные средства на конец предыдущего года5380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37029834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63030372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6291467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63030372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303720
21104 Выручка за предыдущий год1785180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год721176643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1754130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7211875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год290
22203 Управленческие расходы за отчетный год2530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9741875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18750
23403 Прочие доходы за отчетный год3460
23503 Прочие расходы за отчетный год41758
23504 Прочие расходы за предыдущий год580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10451817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3690
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2090
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8381448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14480
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 3114470
32008 Величина капитала на 3114670
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8380
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8380
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8380
33218 Убыток (ИТОГО)8380
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 316090
33008 Величина капитала на 316290
36003 Чистые активы на 316290
36004 Чистые активы на 3114670
41103 Поступления – всего за отчетный год225070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год225050
41193 Прочие поступления за отчетный год20
41203 Платежи – всего за отчетный год254530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год241620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1500
41293 Прочие платежи за отчетный год11410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-838)/Стоимость активов (630) = -133.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (721+0+253) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-974)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-838)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 370

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 313

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 310

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 629

Индекс Альтмана Z = 648.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (310), коэффициент быстрой ликвидности (313), коэффициент текущей ликвидности (370), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить