ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП" ИНН:0277134822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22680194 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26804166
11504 Основные средства на конец предыдущего года41660
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года254386
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29344552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45520
12103 Запасы на конец отчетного года2368584
12104 Запасы на конец предыдущего года5840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44923019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43297
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70444936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99789488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2457
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99268579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85790
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111444
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100399480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99789488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94880
21103 Выручка за отчетный год193168003
21104 Выручка за предыдущий год80030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173956833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19211170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1717876
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2940
23403 Прочие доходы за отчетный год850
23503 Прочие расходы за отчетный год351152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24603 Прочее за отчетный год-2126
24604 Прочее за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (9978) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17395+0+1717) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (19316) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (19316) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -1.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (-0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить