ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5" ИНН:0277135216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22685530 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81105
11504 Основные средства на конец предыдущего года1050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1050
12103 Запасы на конец отчетного года3255
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1821007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5121017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5931122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4921043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5141065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5931122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11220
21103 Выручка за отчетный год129218025
21104 Выручка за предыдущий год80250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131088381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-187-356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-187-356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3560
23403 Прочие доходы за отчетный год392603
23404 Прочие доходы за предыдущий год6030
23503 Прочие расходы за отчетный год177188
23504 Прочие расходы за предыдущий год1880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (593) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13108+0+0) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-187)/Выручка (12921) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (12921) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 0.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ -5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить