ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИСТЕЙДЖ" ИНН:0277135223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22685582 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3450
21103 Выручка за отчетный год31917770
21104 Выручка за предыдущий год77700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30187518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2520
23404 Прочие доходы за предыдущий год930
23503 Прочие расходы за отчетный год4681
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (324) = 29.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3018+0+0) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (3191) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (3191) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.2

Индекс Альтмана Z = 15.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (7.09), коэффициент текущей ликвидности (7.2), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.42%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИСТЕЙДЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить