ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "БАШСТАЛЬ" ИНН:0277135311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686386 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418283
11504 Основные средства на конец предыдущего года2830
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2830
12103 Запасы на конец отчетного года1310223076
12104 Запасы на конец предыдущего года230760
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года84715
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года739510403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40471938
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2081401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2483637533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2531337816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63104472
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63204482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года786217411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года174110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1113115923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1899333334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2531337816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378160
21103 Выручка за отчетный год130043133913
21104 Выручка за предыдущий год1339130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110752116645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1166450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1929117268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1662211344
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26695924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59240
23203 Проценты к получению за отчетный год120
23403 Прочие доходы за отчетный год3775163
23404 Прочие доходы за предыдущий год51630
23503 Прочие расходы за отчетный год6915389
23504 Прочие расходы за предыдущий год53890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23675698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5291225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12250
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18384472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18384472
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1838)/Стоимость активов (25313) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110752+16622+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2669)/Выручка (130043) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1838)/Выручка (130043) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 4.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БАШСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить