ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0277135400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22687003 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6473
11504 Основные средства на конец предыдущего года730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года730
12104 Запасы на конец предыдущего года530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21682
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1410
21103 Выручка за отчетный год10251284
21104 Выручка за предыдущий год12840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7031063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2210
22203 Управленческие расходы за отчетный год566115
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-244106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060
23403 Прочие доходы за отчетный год270
23503 Прочие расходы за отчетный год8011
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год950
24603 Прочее за отчетный год-113
24604 Прочее за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29882
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-298)/Стоимость активов (360) = -82.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (703+0+566) = -19.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (1025) = -23.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-298)/Выручка (1025) = -29.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.825

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.364

Индекс Альтмана Z = -13.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-23.8%), рентабельность компании (-29.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить