ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШИНЖЕНИРИНГ" ИНН:0277135671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22693162 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24761237
12104 Запасы на конец предыдущего года12370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10152173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39183782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39183782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года209102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года533
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36363657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36893660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39183782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37820
21103 Выручка за отчетный год39278638
21104 Выручка за предыдущий год86380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33078151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4870
22203 Управленческие расходы за отчетный год487326
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1610
23203 Проценты к получению за отчетный год110
23503 Прочие расходы за отчетный год1029
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (3918) = 2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3307+0+487) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (3927) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (3927) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.854

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШИНЖЕНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить