ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН" ИНН:0277135833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790270 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910
12103 Запасы на конец отчетного года105733839
12104 Запасы на конец предыдущего года38390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2436621752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года119050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11603909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года54
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4800929504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4810029504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13181206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13301216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4677028288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4677028288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4810029504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295040
21103 Выручка за отчетный год191174116514
21104 Выручка за предыдущий год1165140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182165110653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1106530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90095861
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55043202
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32020
22203 Управленческие расходы за отчетный год30631363
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4421296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12960
23203 Проценты к получению за отчетный год1010
23303 Проценты к уплате за отчетный год110
23403 Прочие доходы за отчетный год56441776
23404 Прочие доходы за предыдущий год17760
23503 Прочие расходы за отчетный год55861557
23504 Прочие расходы за предыдущий год15570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5901515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год469308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3080
24603 Прочее за отчетный год71
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1141206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1141206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (48100) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182165+5504+3063) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442)/Выручка (191174) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (191174) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 3.975

Индекс Альтмана Z = 4.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить