ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2" ИНН:0277135946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26791692 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3810
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370
21103 Выручка за отчетный год6721052
21104 Выручка за предыдущий год210520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6321019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (38) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (67) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (67) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.763

Индекс Альтмана Z = 2.663

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.663<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.97%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить