ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЛАНД" ИНН:0277136361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26798998 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2980398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37555
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34001440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34001440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3323490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3333500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30869
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34001440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14400
21103 Выручка за отчетный год38181436
21104 Выручка за предыдущий год14360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38181436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14360
22203 Управленческие расходы за отчетный год921916
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2897520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год219
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2876511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5110
24603 Прочее за отчетный год1521
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2861490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2861490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2861)/Стоимость активов (3400) = 84.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+921) = 314.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2897)/Выручка (3818) = 75.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2861)/Выручка (3818) = 74.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.841

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.5

Индекс Альтмана Z = 67.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (45.83), коэффициент текущей ликвидности (51.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (75.88%), рентабельность компании (74.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить