ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛАРСЕН" ИНН:0277136393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799472 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1038177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10381136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-58139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14801091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9490
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1390
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16191091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10381136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6800
21103 Выручка за отчетный год1208190
21104 Выручка за предыдущий год6140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6140
22203 Управленческие расходы за отчетный год118568
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4450
23503 Прочие расходы за отчетный год137
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2580
32007 Величина капитала на 31-6020
32008 Величина капитала на 31-6020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-130
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130
33218 Убыток (ИТОГО)130
33007 Величина капитала на 31-5810
33008 Величина капитала на 31-5810
36003 Чистые активы на 31-5810
36004 Чистые активы на 31-6020
41103 Поступления – всего за отчетный год12690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12690
41203 Платежи – всего за отчетный год12690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20
41293 Прочие платежи за отчетный год2710
42103 Поступления – всего за отчетный год1350
42193 Прочие поступления за отчетный год1350
42203 Платежи – всего за отчетный год1350
42293 Прочие  платежи за отчетный год1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1038) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1185) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1208) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1208) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -3.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛАРСЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить