ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕСКОМ" ИНН:0277136770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805913 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8433563
11504 Основные средства на конец предыдущего года35630
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года36790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45223563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35630
12103 Запасы на конец отчетного года1334393
12104 Запасы на конец предыдущего года3930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24002629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года282243
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40223266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85446829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58284203
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26112585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25850
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5618
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84956806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85446829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68290
21103 Выручка за отчетный год458101
21104 Выручка за предыдущий год1010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год813
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (8544) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (448+0+0) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (458) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (458) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить