ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА "ТЕХНОСФЕРА" ИНН:0277136876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26808225 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года170
11503 Основные средства на конец отчетного года2742
11504 Основные средства на конец предыдущего года420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4459
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450453169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511990
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726153220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730553279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1145851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616052428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года616052428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730553279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531090
21103 Выручка за отчетный год1023473046
21104 Выручка за предыдущий год730460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102341021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год730460
22203 Управленческие расходы за отчетный год99670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год717650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2671021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12810
23203 Проценты к получению за отчетный год280
23503 Прочие расходы за отчетный год15618
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391003
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10090
32003 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 3110080
32008 Величина капитала на 3110580
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)860
33003 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 3110940
33008 Величина капитала на 3111440
36003 Чистые активы на 3111450
36004 Чистые активы на 3110590
41103 Поступления – всего за отчетный год592520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год498860
41193 Прочие поступления за отчетный год93660
41203 Платежи – всего за отчетный год592460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год422770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67450
41293 Прочие платежи за отчетный год102240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год60
43103 Поступления – всего за отчетный год4520
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4520
43203 Платежи – всего за отчетный год4520
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (7305) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9967) = 2.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (10234) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (10234) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 1.353

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.353<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.61%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ТЕХНОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить