ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №9 "ПСК-6" ИНН:0277137090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26811316 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20102940
12103 Запасы на конец отчетного года579710496
12104 Запасы на конец предыдущего года104950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5048914356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года52430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6152924993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6353927933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32547-11489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-144290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32537-11479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144190
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7575
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9600139337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9600139337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6353927933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246290
21103 Выручка за отчетный год30553666139
21104 Выручка за предыдущий год661390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32167882304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16142-16165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-161650
22203 Управленческие расходы за отчетный год31520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19294-16165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-161650
23203 Проценты к получению за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год3119033611
23404 Прочие доходы за предыдущий год336070
23503 Прочие расходы за отчетный год2986131799
23504 Прочие расходы за предыдущий год317960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17963-14353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-40
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год750
24603 Прочее за отчетный год1551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18118-11489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-144290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18118-11489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-144290
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-144290
32008 Величина капитала на 31-144190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-144290
33008 Величина капитала на 31-144190
36003 Чистые активы на 31-325370
36004 Чистые активы на 31-144190
41103 Поступления – всего за отчетный год3507780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2425290
41193 Прочие поступления за отчетный год1082490
41203 Платежи – всего за отчетный год3469810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2402610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год315040
41293 Прочие платежи за отчетный год752160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37970
42103 Поступления – всего за отчетный год166920
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год166920
42203 Платежи – всего за отчетный год224130
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4780
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год219350
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-57210
43103 Поступления – всего за отчетный год17830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17830
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18118)/Стоимость активов (63539) = -28.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (321678+0+3152) = -5.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19294)/Выручка (305536) = -6.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18118)/Выручка (305536) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.339

Индекс Альтмана Z = -6.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (-6.31%), рентабельность компании (-5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 9 ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить