ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМЕТ ЭКСПО" ИНН:0277137291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26815290 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1510
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1319891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198910
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года76430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1577690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228530617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228530617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22683668
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22833678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228530617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306170
21103 Выручка за отчетный год17368101391
21104 Выручка за предыдущий год1013910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1636594059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год940590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10037332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10034655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46550
23203 Проценты к получению за отчетный год7411
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23403 Прочие доходы за отчетный год2986392788
23404 Прочие доходы за предыдущий год927880
23503 Прочие расходы за отчетный год3028992869
23504 Прочие расходы за предыдущий год928690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6514585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130917
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5213668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5213668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36680
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3136680
32008 Величина капитала на 3136780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19210
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19210
33278 Дивиденды (ИТОГО)19210
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 3122680
33008 Величина капитала на 3122830
36003 Чистые активы на 3122830
36004 Чистые активы на 3136780
41103 Поступления – всего за отчетный год489960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год290170
41193 Прочие поступления за отчетный год199790
41203 Платежи – всего за отчетный год421270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год322310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1160
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7200
41293 Прочие платежи за отчетный год90600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год68690
43203 Платежи – всего за отчетный год123020
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год17000
43293 Прочие платежи за отчетный год106020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-123020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (2285) = 22.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16365+0+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1003)/Выручка (17368) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (17368) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 92.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 78.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1141.5

Индекс Альтмана Z = 1207.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (78.5), коэффициент быстрой ликвидности (85), коэффициент текущей ликвидности (92.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМЕТ ЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить