ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРМАШ" ИНН:0277137460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293912 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1448486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2683681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2683681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года320320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2139356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2139356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2683681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6810
21103 Выручка за отчетный год44120120
21104 Выручка за предыдущий год1200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43804109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год365
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-560
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70
32007 Величина капитала на 3150
32008 Величина капитала на 3150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2240
33007 Величина капитала на 312290
33008 Величина капитала на 312290
41103 Поступления – всего за отчетный год2532880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2532880
41203 Платежи – всего за отчетный год2523260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2503960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год310
41293 Прочие платежи за отчетный год14990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (2683) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43804+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (44120) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (44120) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 2.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить