ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБАЙЛ СИСТЕМС" ИНН:0277138190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27299754 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-643-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190
21103 Выручка за отчетный год1159227
21104 Выручка за предыдущий год2270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1504490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-345-263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-345-263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2630
23503 Прочие расходы за отчетный год359
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-380-272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-380-272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2720
41103 Поступления – всего за отчетный год28410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28270
41193 Прочие поступления за отчетный год140
41203 Платежи – всего за отчетный год27920
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160
41293 Прочие платежи за отчетный год480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-380)/Стоимость активов (68) = -558.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1504+0+0) = -22.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-345)/Выручка (1159) = -29.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-380)/Выручка (1159) = -32.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.588

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.904

Индекс Альтмана Z = -119.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-9.46), рентабельность продукции (-29.77%), рентабельность компании (-32.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБАЙЛ СИСТЕМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить