ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМС-КЛИНИК УФА" ИНН:0277138986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27312213 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59540
12103 Запасы на конец отчетного года33610
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6645142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-593510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1247132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12580132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6645142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1350
21103 Выручка за отчетный год14390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58650
23503 Прочие расходы за отчетный год550
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5935)/Стоимость активов (6645) = -89.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7304+0+0) = -80.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5865)/Выручка (1439) = -407.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5935)/Выручка (1439) = -412.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.893

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.891

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.472

Индекс Альтмана Z = -19.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.89), рентабельность продукции (-407.57%), рентабельность компании (-412.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМС-КЛИНИК УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить