ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП" ИНН:0277139450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73776858 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года360
11503 Основные средства на конец отчетного года89149198
11504 Основные средства на конец предыдущего года91980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89509198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91980
12103 Запасы на конец отчетного года8753596696
12104 Запасы на конец предыдущего года966960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26033884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24312323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116008100773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1007730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124958109971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2825022639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2826022649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9669859891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года598910
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9669887322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года873220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124958109971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099710
21103 Выручка за отчетный год18191466073
21104 Выручка за предыдущий год2208620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15104651283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1690080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3086814790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год518540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год185339836
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год334610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123354954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183930
23303 Проценты к уплате за отчетный год1954954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1260
23503 Прочие расходы за отчетный год1828976
23504 Прочие расходы за предыдущий год18710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85533024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1711605
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24630
24603 Прочее за отчетный год1231-214
24604 Прочее за предыдущий год9330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56112633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56112633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5611)/Стоимость активов (124958) = 4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151046+18533+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12335)/Выручка (181914) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5611)/Выручка (181914) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 1.927

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.927<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕР ПОДШИПНИК-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить