ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0277139570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29793174 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3402614174
12104 Запасы на конец предыдущего года141740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219412013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3903818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5635720005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5635720005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5623420150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5623419955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5635720005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200050
21103 Выручка за отчетный год15282519812
21104 Выручка за предыдущий год198120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15256519760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520
22203 Управленческие расходы за отчетный год1190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (56357) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152565+0+119) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (152825) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (152825) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 2.712

Индекс Альтмана Z = 2.72

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.72<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БЕТОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить