Частное образовательное учреждение "Учебный центр ОАО "Башкиравтодор" ИНН:0277985164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815748 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17971797702702
11504 Основные средства на конец предыдущего года1797702702182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179717977020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17977027020
12103 Запасы на конец отчетного года131112519920
12104 Запасы на конец предыдущего года12519928560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4991156020084085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1560200831721719
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136510541205686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10541205686600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2632041880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года204188570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8430406953930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4069539347710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10227586660955473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5866609554732501
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8684477945350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4779453536540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8684477945350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4779453536540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1543108715601819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1087156018191379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1543108715600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1087156018190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10227586660955473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5866609554732501
21103 Выручка за отчетный год12557772278628488
21104 Выручка за предыдущий год7722786284886702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7500730063455239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7300634552395245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год505742215170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422151732490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505742215170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422151732490
23503 Прочие расходы за отчетный год1262531782
23504 Прочие расходы за предыдущий год253171998
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493139712000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397120032300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1026153319634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153319697283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39052448812533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24488125331076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39052448810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24488125330
32007 Величина капитала на 314779453500
32008 Величина капитала на 314779453500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))390524400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)390524400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))390524400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)390524400
33007 Величина капитала на 318684477900
33008 Величина капитала на 318684477900
36003 Чистые активы на 318684477900
36004 Чистые активы на 314779453500
41103 Поступления – всего за отчетный год10039864400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10039864400
41203 Платежи – всего за отчетный год9729879500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1331221600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3356400400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82425500
41293 Прочие платежи за отчетный год4218232000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год310-15100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период310-15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Прибыль

Прибыль Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Чистые активы

Чистые активы Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3905)/Стоимость активов (10227) = 38.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7500+0+0) = 67.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5057)/Выручка (12557) = 40.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3905)/Выручка (12557) = 31.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.628

Индекс Альтмана Z = 14.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (4.12), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (40.27%), рентабельность компании (31.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Частное образовательное учреждение Учебный центр ОАО Башкиравтодор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить