АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ" ИНН:0277985654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55811607 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1717170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1717170
11503 Основные средства на конец отчетного года2806280615492062
11504 Основные средства на конец предыдущего года280615492062842
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2823282315660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2823156620790
12103 Запасы на конец отчетного года8097395650
12104 Запасы на конец предыдущего года7395652430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68616805251437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168052511941855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2616460613802552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4606138025521876
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года259000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4377702524700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7025247039890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7200984840366068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9848403660684573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1235-1158-12260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1158-1226-12610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1221-1144-12120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1144-1212-12470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78251039646526719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10396465267195283
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года596596596596
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года596596596596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84211099252480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10992524873150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7200984840366068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9848403660684573
21103 Выручка за отчетный год33729278252709230817
21104 Выручка за предыдущий год27825270923081727875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72514789807127282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3372920574223030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2057422303227460
22203 Управленческие расходы за отчетный год3332020410217170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2041021717220010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4091645860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1645867450
23404 Прочие доходы за предыдущий год2110010
23503 Прочие расходы за отчетный год357264551686
23504 Прочие расходы за предыдущий год264551686528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52111350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11135590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12843559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84195975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1284350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8419590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (7200) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+33320) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (33729) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (33729) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.145

Индекс Альтмана Z = -3.241

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР ГАЗ-НЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить