Региональное отделение общероссийской общественной организации "Конфедерация подводной деятельности России" по Республике Башкортостан ИНН:0277986182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673310 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-124-39-74
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39-740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-124-39-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-39-740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8282130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года821300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184113136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1131360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74620
21103 Выручка за отчетный год26428996
21104 Выручка за предыдущий год289960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219289-66
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289960
22203 Управленческие расходы за отчетный год2502390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2391620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3150-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50-660
23503 Прочие расходы за отчетный год4662
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7744-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44-680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год796
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8435-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8435-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Прибыль

Прибыль Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84)/Стоимость активов (60) = -140 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+250) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (264) = -11.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84)/Выручка (264) = -31.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.674

Индекс Альтмана Z = -18.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.07), рентабельность продукции (-11.74%), рентабельность компании (-31.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Региональное отделение общероссийской общественной организации Конфедерация подводной деятельности России по Республике Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить