Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Даринг" ИНН:0278000155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662049 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6644719866936398
12104 Запасы на конец предыдущего года7198669363985437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164342230343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342230282459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года529202191226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202191226884
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года239210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года921610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7360756971630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7569716379670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7360756971637967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7569716379676780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2220
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6378662366220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6623662261670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6390663566346179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6635663461795983
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24064000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года640000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7302945291788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2945291788797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9709345290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93452917880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7360756971637967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7569716379676780
21103 Выручка за отчетный год580296121566733832
21104 Выручка за предыдущий год9612156673383220113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426276801306533164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7680130653125918996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1540193226020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1932260225730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1696187419910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1874199119050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156586110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год586116680
23403 Прочие доходы за отчетный год50133
23503 Прочие расходы за отчетный год945655108
23504 Прочие расходы за предыдущий год5655108169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24525690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25695630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1114117190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2451455446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1455446749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24514550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14554460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (7360) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4262+1696+0) = -2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (5802) = -2.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (5802) = -4.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.588

Индекс Альтмана Z = 12.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (7.59), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-2.69%), рентабельность компании (-4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Даринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить