Общество с ограниченной ответственностью "Незабудка" ИНН:0278001374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22654222 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7600050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90500130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76090510520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года905105212510
12103 Запасы на конец отчетного года7200738370746461
12104 Запасы на конец предыдущего года7383707464615408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91624349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62434945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9377125127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77125127136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7384752272420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7522724266370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8144842782947888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84278294788813600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6243624262935716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6242629357164819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1847214219552127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2142195521272095
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года54434645
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года43464556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1901218520010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2185200121720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8144842782947888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84278294788813600
21103 Выручка за отчетный год14078174921904927535
21104 Выручка за предыдущий год17492190492753528756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14062144191565926634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17542156592277027793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16307333900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-50339047650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-505970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-505979010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-505970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-505979010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-50597901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50597901963

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (8144) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14062+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (14078) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (14078) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.284

Индекс Альтмана Z = 7.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (4.28), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Незабудка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить